【酒店審計年終工作總結(jié)】

酒店財務(wù)審計工作總結(jié) 收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務(wù)賬 戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考 核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括

（一）夜審班前準備 班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的 繳款憑證和賬單分類,主要有三部分

1、前臺客房結(jié)賬單及收銀日報表。

2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、 桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務(wù)中心。

（二）夜審工作流程 1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電 腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附 件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據(jù)入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房 單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫 入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。

4、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因，調(diào)整賬目單需負責人簽字。

5、查詢各收費點轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上 客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同，要提醒 收銀員結(jié)賬時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間，則要立刻調(diào)整。

6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。

7、夜審審計資料維護：將當日數(shù)據(jù)復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。

8、進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結(jié)賬表)，完成預審報告，完成自動 過費，審核賬務(wù)報告兩遍，終審。

9、數(shù)據(jù)整理。

10、出具夜審報表

A、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

B、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調(diào)整報表”各一份。 C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注 明清楚，填寫時要認真。

11、當班結(jié)束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。

（三）日審工作流程 1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內(nèi)容 每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人 所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知 書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務(wù)送經(jīng)理處理。

2、賬單核銷：接到收銀員的結(jié)賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼， 在票證核對表上按號劃銷。

如有缺號， 調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊， 要寫入夜審報告交日審處理。

3、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個人報表 客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單， 反映向客人收取的房租、 餐費及 其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、 支票、外匯、轉(zhuǎn)會議賬)的匯總表。

4、核對餐廳結(jié)賬單

1)核對餐廳結(jié)賬單時應(yīng)注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)賬單相核 對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進行處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說 明修改原因，并由廳面 guǎn lǐ人員簽名證實，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。

2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致， 核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致， 如有不符， 應(yīng)立即 向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。

3)打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館 g uǎn lǐ人員為客人打折的，要有 guǎn lǐ人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注 意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。

4)免費接待是否符合標準：各級 guǎn lǐ人員在賓館免費接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級 gu ǎn lǐ人員權(quán)限表。查看各級 guǎn lǐ人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標， 應(yīng)立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務(wù)經(jīng)理處理。

5、核對其他部門的繳款憑證及收費單

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務(wù)中心，咖啡廳等)的收 銀員在營業(yè)結(jié)束后， 根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證， 繳款憑證各項金額與所附收費單金額合 計應(yīng)相符。 1)收費單的核銷及 guǎn lǐ

收費單必須按號順序使用， 審計員對各部門每日交來的收費單 按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費單使用人查詢原因，及時催 交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。

2)核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務(wù)中心 采集機器上的數(shù)據(jù)，做到賬實相符。

6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據(jù)計算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜 間審計員責任。

7、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作， 營業(yè)款是否如實反映， 現(xiàn)金是否如實 上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見 及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。

8、報表裝訂

按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封 面上注明起止日期存檔。

（四）賬務(wù)處理工作流程 1、每日營業(yè)收入傳票的編制 編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是

借：應(yīng)收賬款——客賬 應(yīng)收賬款——街賬——明細 應(yīng)收賬款——團隊 銀行存款 貸：營業(yè)收入 應(yīng)付賬款——電話費 2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計 街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回賬單等內(nèi)容，收入核數(shù) 員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清 月結(jié)，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。

3、客人清算應(yīng)收款后賬務(wù)處理 客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在 30 天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收賬款。當客人付款時，賓館應(yīng) 開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進行賬 務(wù)處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每 日現(xiàn)金收入記錄表中。

4、超 60 天應(yīng)收款掛賬催款 根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對賬單記錄及賬項，分析報告內(nèi)容。對凡是超 60 天以上應(yīng)收款掛賬客戶， 進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財 務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協(xié)商 解決辦法，為盡快清算應(yīng)收賬款排除障礙。

【酒店審計年終工作總結(jié)】

審計工作總結(jié) 2008 年審計工作總結(jié)2008 年酒店平穩(wěn)中尋求突破走過了不平凡的經(jīng)營歷程。在酒店 管理小組的關(guān)心和支持下，計財部領(lǐng)導的指導下，審計組與全體酒店 同仁共同經(jīng)歷“5.12 特大地震災(zāi)害”的悲痛、次貸危機引發(fā)的金融 危機、北京奧運成功舉辦。在這個團結(jié)、務(wù)實、高效的集體中，審計 組本著務(wù)實、嚴謹、求精、求發(fā)展的態(tài)度，牢牢把握住“服務(wù)大局、 圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，以堅忍不拔的執(zhí) 著和努力，完成了酒店領(lǐng)導交給的各項工作任務(wù)，有效地保障了酒店 經(jīng)濟工作的開展。

一、主要工作情況

主要工作情況

1、 制定相關(guān)制度，規(guī)范操作程序。認真履行工作職責，圓滿完成 每一項工作任務(wù)。今年是酒店試運行的第五年，隨著酒店業(yè)務(wù) 的變化和酒店榮獲四星級酒店后，許多工作環(huán)節(jié)需要進一步規(guī) 范和提升，在積極參加響應(yīng)酒店學習活動的同時，審計組以高 標準、嚴要求，深入扎實地落實領(lǐng)導交給的工作，及時根據(jù)實 際工作需要，通過與相關(guān)部門溝通，規(guī)范和完善操作程序。例 如“關(guān)于客人預付款收據(jù)遺失后的結(jié)帳規(guī)定”“關(guān)于對半年以 、 上客人有預付款而未結(jié)賬處理通知”做到了“嚴格管理，注重 實效，獎罰分明”有效地保證了酒店審計工作的開展。

2、 完善每天、每周的日常審計工作，對前臺登記和收銀各環(huán)節(jié)加 強控制力度，保證酒店資金的安全。將審計每日的稽核工作制 度化，工作程序標準化，使酒店日常審計能有機地、嚴謹?shù)亻_ 展， 2008 年 1 至 10 月， 累計審查房間 50532 間， 客人信息 1010640 條， 審查返傭金額 577859 元， 有效地保障了酒店經(jīng)濟工作的開 展。

3、 完善系統(tǒng)功能，使系統(tǒng)更適應(yīng)酒店的管理要求。審計組根據(jù)酒 店業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，多次與西軟工程師聯(lián)系，對電腦系統(tǒng)進行 了改進。

新增“其他賠償”項目，調(diào)整房價差異報表顯示資料 不完善的缺陷。使各類報表更符合管理要求。

4、 做好每月的數(shù)據(jù)統(tǒng)計。審計每月關(guān)于應(yīng)收賬款情況、客房和會 議室每月使用情況、超過兩個月應(yīng)收未收情況和集團與小業(yè)主 用房情況等數(shù)據(jù)統(tǒng)計，不僅有力地支持財務(wù)核算工作，而且為 酒店管理層有效地了解酒店的經(jīng)營情況提供了準確的信息。

5、 加強對酒店外租點的管理，促進酒店的全面發(fā)展。酒店外租經(jīng) 營點是酒店服務(wù)的延伸，加強對酒店外租點的管理，促進酒店 的全面發(fā)展，為客人提供更豐富的服務(wù)內(nèi)容。但由于酒店共有 12 戶外租經(jīng)營點，工作量和工作面都較大，因此審計針對各經(jīng) 營點的特點，制定了不同的審計方案，確保了酒店和各外租經(jīng) 營點的經(jīng)濟利益。2008 年 1 至 10 月，審查早餐券 33286 張(累 計金額 832150 元)，審查酒店停車牌 11293 次(累計金額 88840 元，注：截止 10 月 31 日)。

6、 加強發(fā)票管理，嚴把票據(jù)關(guān)。今年酒店因外部因素入住率有所 放緩，經(jīng)濟業(yè)務(wù)量減少，發(fā)票的使用量也較去年有所降低。審 計組嚴格按照稅務(wù)局的要求和酒店的規(guī)定，并且根據(jù)酒店經(jīng)營 特點，制定了審核程序，嚴把票據(jù)關(guān)，杜絕非正常開票。

7、 做好審計組日常業(yè)務(wù)能力的培訓工作。審計員業(yè)務(wù)能力和工作 責任心是決定審計工作質(zhì)量的關(guān)鍵，因此今年加強了對審計員 的日常業(yè)務(wù)能力的培訓工作，將培訓工作制度化，每月至少一 次培訓，2008 年 1 月至 10 月共集中培訓 12 次，小組討論 19 次，完成了“酒店財務(wù)管理基礎(chǔ)、現(xiàn)金管理”“內(nèi)部控制的概 、 述” “對前臺辦理協(xié)議公司入住程序進行規(guī)范”“8 月份奧 、 、 運會期間的房價審核”等專題培訓。在每月的培訓中，及時對 前期工作進行總結(jié)，發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題，有效地提高了業(yè) 務(wù)技能，完善了審計工作。

8、 及時糾正發(fā)現(xiàn)錯誤。審計工作本著發(fā)現(xiàn)錯誤，就解決錯誤的原 則，及時糾正發(fā)現(xiàn)錯誤 416 條，為酒店避免許多不必要損失。

9、 抽查審計。不定期對前臺備用金進行抽查，全年不低于 4 次。

不定期對前臺票據(jù)管理員的票據(jù)進行清查，全年不低于 8 次。

二、工作中存在的重點、難點及其對應(yīng)措施

作中存在的重點、難點及其對應(yīng)措施

1、 今年酒店經(jīng)濟業(yè)務(wù)有所放緩，但記賬消費的客人和協(xié)議公司不 斷上升。審核中時常會出現(xiàn)相關(guān)部門對欠款金額上萬、免費升 級房、房價優(yōu)惠的簽字不及時的情況，審計組督促力度還有待 加強。

2、 加強對“S”賬、 “AR”賬的審核力度，杜絕非正常因素引起的 壞賬，加快催收力度。堅決執(zhí)行應(yīng)收賬款管理規(guī)定，每月月初 及時上報上月應(yīng)收賬款統(tǒng)計表和超過兩個月應(yīng)收未收統(tǒng)計表。

并積極與銷售部相關(guān)人員配合，保證所有 AR 賬都能按月結(jié)算。

2008 年 1 至 10 月收回超過兩個月應(yīng)收未收 9.87 萬元。

賬欠 AR 款-38.39 萬元，有效地控制了應(yīng)收賬款，保證了應(yīng)收賬款的收 回。

3、 今年酒店的會議有所增加，會議室超時加收費用、橫幅使用的 情況、會議結(jié)算的形式也多種多樣，審計組針對每一筆費用錄 入與會議主單進行核對，同時積極與前臺和會議中心聯(lián)系，采 取不同的審計方案，確保不漏收每一筆會議費用，2008 年 1 月 至 10 月，共計審查會議 962 次，會議金額 104.33 萬元，會議 室超時 27 次，超時金額 6079 元，橫幅使用 35 次，金額 4042 元。

4、 審計組與前臺工作人員共同協(xié)作能力。收銀臺是非常“敏感” 的區(qū)域，少數(shù)客人及協(xié)議公司在消費時容易忽視酒樓和雜貨商 品的消費價格，時常都會在結(jié)帳后返回酒店進行核實，認為自 己并沒有消費那么多金額， 就會責怪收銀員是否收費出現(xiàn)失誤。

出現(xiàn)此類情況就需要審計組及時查找歷史記錄并提供相應(yīng)歷史 單據(jù)與客人核對，配合前臺工作人員耐心跟客人核對賬單，做 好解釋工作，避免使用生硬語言，堅持原則又不失靈活，讓客 人心服口服。在樹立酒店形象的同時表示出期待客人下次再次 入住的意愿。

5、 協(xié)議公司定期抽查和審核。與酒店簽訂協(xié)議的公司共計 3555 家，簽訂后未消費協(xié)議公司 443 家。針對今年房價的調(diào)整和部 分協(xié)議公司合同到期更換合同等一系列問題，審計組進行全面 抽查和審核。此項工作需耗費大量時間、人力，清查同時確保 數(shù)據(jù)準確性和真實性。為了防止下次重復審核，審計組保留此 次數(shù)據(jù)并進行歸類，在日常工作中記錄新增協(xié)議公司數(shù)據(jù)分類 后納入數(shù)據(jù)庫。

6、 會所客人登記入住相關(guān)規(guī)范操作。

酒店對會所用房有嚴格規(guī)定， 旺季期間會所開房數(shù)不得超過 10 間， 淡季根據(jù)當日入住率進行 變動。今年公安廳嚴格規(guī)定住店客人信息必須做到一床一證， 防止不法份子進行恐怖襲擊。審計組在日常審核過程中發(fā)現(xiàn)會 所登記入住客人有重復使用身份證情況，經(jīng)過調(diào)查后得知會所 在前臺存放 25 張身份證復印件，如當日會所用房超過 25 間就 會出現(xiàn)身份證重復登記。審計組為杜絕此類事件再次發(fā)生，新 增 “會所住房統(tǒng)計報表” 并積極與前廳相關(guān)部門進行溝通和協(xié) ， 調(diào)。

7、 淡季期間酒店為吸引新老顧客實行免升級、房價優(yōu)惠政策。每 年服務(wù)行業(yè)進入淡季都會開展各類優(yōu)惠政策，從而吸引新老顧 客眼球，從中樹立形象和亮點。本酒店也不列外，為了回饋新 老顧客長期以來對本酒店的支持和關(guān)心。酒店有選擇性的實行 免升級、房價優(yōu)惠。在執(zhí)行此項政策時相關(guān)工作人員容易忽視 提供相應(yīng)的依據(jù)。審計組根據(jù)酒店規(guī)定及時審核客人以往消費 記錄，查看客人信息是否符合優(yōu)惠政策。并隨時督促相關(guān)部門 責任人及時在房單簽字。

8、 審計組在今年暴露出的問題 1 審計報告的復核和處理力度還有所欠缺。報告中時常出現(xiàn)錯 別字、數(shù)據(jù)失真、查處問題未及時解決等問題。

2 今年 5 月審計組在減少一人的情況下，缺少白天行政人員的 銜接，日審與夜審之間的工作交接存在嚴重脫節(jié)現(xiàn)象，甚至出 現(xiàn)審計人員獨立審核的情況，發(fā)揮不出團隊合作精神。降低審 計工作效率。特別體現(xiàn)在工作遺留問題無法準確的進行跟蹤處 理和及時反饋。

針對以上兩點問題審計組進行相應(yīng)整改措施

針對以上兩點問題審計組進行相應(yīng)整改措施

整改措施 1 完善審計復核制度。在實行雙向復核同時增強復核人員對復 核數(shù)據(jù)和內(nèi)容的責任心。通過業(yè)務(wù)培訓和月度工作總結(jié)，提高 審計組組員的工作責任心和工作能力。

2 加強交班制度的管理。每日日審對上一日審計報告和值班記 錄本進行審核和處理，對不能及時處理的問題上報主管并反映 在值班記錄本上，每班對上一班未處理事項，跟蹤處理，直到 問題解決。從而改變審計形象，樹立“真實、準確、及時”的 工作態(tài)度。

三、創(chuàng)新思路，拓寬視野，學習無止境

創(chuàng)新思路，拓寬視野，學習無止境

創(chuàng)新思路 審計創(chuàng)新需要在平日工作中，通過長期知識累積和工作經(jīng)驗積 累創(chuàng)造出新的、更有效的審計整合模式。

審計組從兩個方面進行創(chuàng)新，審計制度創(chuàng)新和審計技術(shù)創(chuàng)新

制度創(chuàng)新

制度創(chuàng)新

1 審計組并不完全依賴現(xiàn)有的審計制度，通過長期的學習和培 訓，制定出雙向復核制度，確保各類數(shù)據(jù)和報表的準確性。

2 針對目前審計組減少一人的情況，更新現(xiàn)有交班制度，細化 交班內(nèi)容。明確寫出當日審核記錄、處理上班遺留工作情況、 交下班處理工作情況。確保工作效率。相信經(jīng)過長期的學習和 培訓，結(jié)合實際工作情況會建立出一套更加完善的審計制度確 保酒店資金安全。

審計技術(shù)創(chuàng)新

審計技術(shù)創(chuàng)新

1 審計技術(shù)創(chuàng)新不是憑空想象，它必須根植于深厚的實踐基礎(chǔ)。

通過日常工作中暴露出的問題，審計組建立協(xié)議公司數(shù)據(jù)庫， 將各類數(shù)據(jù)進行分類，方便協(xié)議公司數(shù)據(jù)的查找。新增“會所 住房統(tǒng)計報表” 。

2 完善每天、每周的日常審計工作。實行雙向復核，增強復核 人員對復核數(shù)據(jù)和內(nèi)容的責任心。

3 日常業(yè)務(wù)能力培訓知識的更新。通過學習“酒店財務(wù)管理基 礎(chǔ)、現(xiàn)金管理”“內(nèi)部控制的概述”“對前臺辦理協(xié)議公司入 、 、 住程序進行規(guī)范”等專題培訓。拓寬視野，有效地提高了業(yè)務(wù) 技能，完善了審計工作。放眼 2009，審計組更加需要刻苦學習，努力工作。使審計 組更具有凝聚力。只有這樣，才能適應(yīng)時代的發(fā)展。相信我們 在酒店管理小組的領(lǐng)導下，與酒店全體同仁一道，譜寫出世代 錦江新樂章。2008 年 11 月 1 日 審計組

【酒店審計年終工作總結(jié)】

工 作 總 結(jié) 2014 年我部在集團公司領(lǐng)導的重視與關(guān)懷下，從籌備期迅速過渡，人力、物 力均不斷的充實和加強，審計業(yè)務(wù)已全面展開。

一、工作回顧 (一)審計中發(fā)現(xiàn)的問題 在各被審單位的支持與配合下，我部已完成常規(guī)審計 30 家、離任審計 2 家、 資產(chǎn)清查 1 家共計 33 家公司的審計工作，審計的行業(yè)涉及工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、 酒店、旅游及房地產(chǎn)等 6 大行業(yè)。在審計過程中，查出私設(shè)帳外帳 +申請認證

【酒店審計年終工作總結(jié)】

跟蹤審計年終工作總結(jié)今年以來，在 XXX 公司審計處的指導和支持下，我們鑫金茂 工程造價咨詢公司 XXXX 工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的 《XX 建設(shè)工程跟蹤審計服務(wù)協(xié)議》 ，以及我公司相關(guān)審計指導性 文件的要求，深入細致，全程跟蹤，密切配合 XXX 公司工程部、 項目部的工程管理和投資控制等各項工作的實施， 盡心盡力為業(yè) 主做好服務(wù)，為 XX 建設(shè)的投資控制嚴格把關(guān)，完成了全年的跟 蹤審計工作目標和任務(wù)。

一、工程現(xiàn)場情況二、開拓性地開展跟蹤審計工作。

我公司跟蹤審計組于 2009 年 1 月份開始進駐工程現(xiàn)場開展 工作，承擔 XX 工程（1）標段（包括在 XX、XX 行政區(qū)域范圍內(nèi) 實施的 XX、XX 新建項目）的跟蹤審計及造價咨詢?nèi)蝿?wù)，認真完 成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預算 （含工程量清單和 標底編制） ，完成工程材料、設(shè)備采購價格審核；完成工程結(jié)算 審核；完成工程預付款、進度款審核等任務(wù)。此外，還配合業(yè)主 完成工程簽證及變更審批項目報審的造價估算； 完成工程變更及 簽證審核，并參加現(xiàn)場計量；參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟 蹤審計書面意；為配合業(yè)主強化工程造價管理，發(fā)出跟蹤審計工 作聯(lián)系單；參加隱蔽工程驗收。

在進行跟蹤審計活動中， 我始終按照 XXX 公司審計處的要求 有力地配合了業(yè)主工程、項目部的投資控制和造價管理工作。盡 管工程地點分散，但每個工作日我都會到工程現(xiàn)場巡查，全面地 了解工程施工情況和其他事項，回復業(yè)主的造價咨詢和工作要 求，并及時向?qū)徲嬏庍M行匯報。實時對施工現(xiàn)場進行勘察，參加 隱蔽工程驗收， 以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機進行拍照 以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準 確性、科學性。同時，我每月將我的跟蹤審計詳細情況向主審進 行匯報，虛心接受主審的工作指導，并將跟蹤審計的工作要求和 業(yè)務(wù)安排及時向業(yè)主工程部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通 報，凝心聚力，認真落實。

三、及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法。

XX 工程建設(shè)項目投資大，工程施工條件復雜，不可預見因 素多， 而且有些工程項目在招投標過程中和施工圖設(shè)計上也存在 一些不完善因素， 這些都給工程實施過程中的跟蹤審計和造價控 制工作帶來了一定的難度。針對上述情況，我充分發(fā)揮自身專業(yè) 優(yōu)勢，通過研究合同及招投標文件，及時向業(yè)主建言獻策，有效 地避免了投資浪費。

四、工作體會 領(lǐng)導的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。

領(lǐng)導的重視程度 越高，審計工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我在認真做 好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導的交流，不定期匯報工作情況， 爭取領(lǐng)導的信任，取得了領(lǐng)導對審計工作的高度重視和大力支 持。公司領(lǐng)導對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配 予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告 認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利 實施提供了有力保證。

審審計要樹立服務(wù)意識。

審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅 持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。

通過近兩年工作， 進一步提高了思想政治素質(zhì)， 開闊了視野 ，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端 莊、嚴謹樸實的良好作風。在總結(jié)成績的同時，我也看到自己的 缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的專業(yè) 水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提 高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領(lǐng)導和同志們對我提出 的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚成績、克服不足，提高工 作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

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