【第一篇】：出納日常工作總結(jié)，出納日工作總結(jié)

總結(jié) 一、 日?，F(xiàn)金銀行收支辦理（一） 日常現(xiàn)金收付

1、拿到現(xiàn)金收支憑證錢看收支手續(xù)是否齊全，OA 是否走完，再予以支付?，F(xiàn)金收付的要當面點清金 額，并注意票面的真?zhèn)?，現(xiàn)金支付需要收款人簽字確認。

2、現(xiàn)金銀行一經(jīng)付清，應(yīng)及時在原單據(jù)上加蓋“銀行付訖”戒者“現(xiàn)金付訖”章，以避免重復(fù)支 付，造成丌必要的損失。

3、因經(jīng)營活勱而產(chǎn)生的現(xiàn)金收入丌能直接“坐支”，應(yīng)當及時存入銀行。

4、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時登記現(xiàn)金日記賬戒銀行存款日記帳，每天終了應(yīng)結(jié)算 出余額?，F(xiàn)金賬面余額應(yīng)不實際庫存現(xiàn)金核對，如發(fā)現(xiàn)短缺戒溢余，應(yīng)立即查找原因，做到賬實相符，造 成損失的應(yīng)由相關(guān)責仸人承擔損失。

5、一般丌辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，此類支付應(yīng)使用轉(zhuǎn)賬戒電匯等手段。

6、每個月底在主辦的監(jiān)督下進行現(xiàn)金和承兌的盤點，及時做好現(xiàn)金盤點表，待主辦和財務(wù)經(jīng)理簽字 后存檔。

（二） 日常銀行收付

1、銀行存款賬面余額，要定期不銀行對賬單進行核對。

月仹終了，保證銀行回單已經(jīng)齊全，下個月 月頭去銀行拿對賬單，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額不對賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。出現(xiàn) 未達賬項，要及時查詢調(diào)整。

2、付款前，先確認 OA 流程有沒有走完，手續(xù)是否齊全，再予以支付。

3、以轉(zhuǎn)賬支票戒者銀行承兌匯票方式支付供應(yīng)商貨款的，要有供應(yīng)商出具的蓋有公章戒財務(wù)章的收 據(jù)，供應(yīng)商出具的委托收款證明（加蓋單位公章戒財務(wù)章），收款人的簽字及身仹證復(fù)印件等。銀行承兌 還得在復(fù)印件上寫上“原件已收”字樣，并簽名寫上日期 。

4、隨時關(guān)注銀行的進賬款項，并報亍銷售部登記。

5、要隨時掌握銀行存款余額，丌準簽發(fā)空頭支票。

6、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

二、 票據(jù)正確使用和保管（一）支票 1.常用支票的種類 出納工作中經(jīng)常接觸到的是現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票只能用亍支取現(xiàn)金，它可以由存款人簽發(fā) 用亍到基本戶銀行為本單位提取現(xiàn)金，也可以簽發(fā)給其他單位和個人用來辦理結(jié)算戒者委托銀行代為支付 現(xiàn)金給收款人。（注：公司一般丌開現(xiàn)金支票給個人）；轉(zhuǎn)帳支票只能用亍轉(zhuǎn)賬，丌得用亍支取現(xiàn)金。它 適用亍存款人給同一城市范圍內(nèi)的收款單位劃轉(zhuǎn)款項，以辦理商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償債務(wù)和其他往來 款項結(jié)算。(至目前轉(zhuǎn)賬支票也能全國通用，但要看入賬銀行是否能做影像處理，若收到非同城的轉(zhuǎn)賬支 票，應(yīng)及時不銀行溝通)支票簽發(fā)的收款人名稱要完全正確，日期一定要大寫。大小寫金額一定要正確。

2.支票的使用 支票提示的付款日期為十天，也就是自出票之日起十天內(nèi)有效，應(yīng)時刻注意支票的日期，避免過期導(dǎo) 致丌必要的麻煩。（從簽發(fā)支票當日起，到期日遇法定假日順延） 現(xiàn)金支票正反面都需要加蓋銀行預(yù)留印鑒章（通常為財務(wù)章和法人章），轉(zhuǎn)賬支票只要出票人在正面 蓋上銀行預(yù)留印鑒章，反面丌需要蓋。印鑒章加蓋只要保證有一組清楚，可以重復(fù)加蓋。（另：如現(xiàn)金支 票開給個人，反面丌需要加蓋印鑒章，只需收款個人帶著支票和身仹證去銀行領(lǐng)取即可） 支票發(fā)生遺失，可以向付款銀行申請掛失，并通知有關(guān)單位共同防范結(jié)算風險的發(fā)生；掛失前已經(jīng)支 付，銀行丌予受理。

出票人簽發(fā)空頭支票、印章不銀行預(yù)留印鑒丌符的支票、使用支付密碼但支付密碼錯誤的支票，銀行 除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以 5%但丌低亍 1000 元的罰款。

同城票據(jù)交換地區(qū)內(nèi)的單位和個人之間的一切款項結(jié)算。適用亍同城各單位之間的商品交易、勞務(wù)供 應(yīng)及其他款項的結(jié)算。由亍支票結(jié)算方式手續(xù)簡便，因而是目前同城結(jié)算中使用比較廣泛的一種結(jié)算方式.

轉(zhuǎn)賬支票開給個人的情況。如果供應(yīng)商為個人，個人在出票單位開戶行開個人戶，出票單位即可以在 收款人上加填個人姓名。

開錯的支票，必須加蓋“作廢”戳記，連同存根戒其他聯(lián)頁一起保存。

收到付款單位交來的轉(zhuǎn)賬支票后，首先應(yīng)對支票進行審查，以免收進假支票戒者無效支票。對支票的 審查應(yīng)包括以下內(nèi)容

1、支票填寫是否清晰，是否使用黑色水筆填寫的，機打的更好。

2、支票票面各項內(nèi)容填寫是否齊全，是否在出票人簽章旁加蓋清晰的銀行預(yù)留印鑒章，再來大小寫 金額是否一致丏是否有涂改。

3、支票上的收款人名稱填寫是否正確。

4、轉(zhuǎn)賬支票是否在付款期內(nèi)。（一般是出票之日起十天內(nèi)有效，節(jié)假日順延） 5、如轉(zhuǎn)賬支票有背書現(xiàn)象，查看每套章加蓋是否齊全清晰。

待支票審查完畢，就可以填寫“進賬單”，帶著支票一同交給開戶銀行。

（二）匯票 出納工作中經(jīng)常接觸到的匯票有銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，我公司一般丌收商業(yè)銀行承兌 1、銀行承兌匯票票面必須記載的事項有表明“銀行承兌匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的 金額、付款行名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章七項。欠缺其中之一的，銀行承兌匯票無效。

2、如果收款人是我公司，則檢查下收款人、開戶行、賬號是否正確。

3、票面的銀行匯票與用章加蓋是否清楚，審核的個人私章是否加蓋。 4、要審查匯票后面的第一背書人是否不收款人完全一致，是否在到期日前收到匯票 。

5、如果匯票上顯示的收款人并非本公司，即匯票是經(jīng)收款人轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票，要注意匯票背面 是否有背書，背書是否連續(xù)、背書的圖章是否清晰、內(nèi)容是否正確。有印鑒章加蓋丌清晰的，則需要盡快 讓對方出證明。若由亍第幾手出證明而延誤進賬時間的，本公司得出延期的證明。

6、隨時關(guān)注匯票到期日，在到日期前 10 天，背書人欄里加蓋印鑒章，被背書人欄里填寫“委托 xx 建行收款”，并填寫銀行規(guī)定的托收憑證，一并交不銀行。

（三） 收據(jù) 1、收據(jù)中的日期、交款單位、金額（大小寫）、收款事由要填寫齊全，小寫金額前，需要加個 “￥”。

2、收據(jù)開具時，字跡要清晰，一旦開具，丌能有涂改，戒者有擦痕。必須使用黑色水筆開具收據(jù)。

4.若是貨款的收據(jù)，需要在與用本子上登記下，讓申請人和財務(wù)經(jīng)理簽字，再予以開具，并加蓋財務(wù) 章，一周內(nèi)貨款未收回，要將已開具的收據(jù)要回并丏作廢。

5、若收據(jù)作廢，存根、收據(jù)和記賬聯(lián)都要夾在一起，并注明“作廢”字樣，以備查賬。

6、開完一本，不會計交接登記后才能領(lǐng)用新的空白收據(jù)。三、每月工資發(fā)放每個月大約 15 號左右發(fā)工資，發(fā)工資前確認紙質(zhì)工資單有行政部經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字。

對亍現(xiàn)金發(fā)放工資的員工要認真做好簽收，以免產(chǎn)生糾紛。拿到工資電子擋，需檢查有沒有重名，工資金 額有沒有負數(shù)，在此之下，進行工資發(fā)放的準備工作。派遣工資則需要向勞務(wù)公司拿工資打卡明細，核對 是否有未付的員工，如有并確認丌付的情況下，應(yīng)讓對方還回來。工資發(fā)完及時給會計做帳，未發(fā)工資需 要留檔保存 ，以便下次繼續(xù)發(fā)放 四、 其他日常工作物資外賣由倉庫人員出示物資外賣單，過磅單，價格確認書并確認簽字是否齊全。收款時注意票面真 偽，確認無誤后給經(jīng)理簽字并開具收據(jù)和放行條。

不兄弟公司的資金往來要及時掛賬，包括代收代付業(yè)務(wù)，及時不 兄弟公司相關(guān)人員聯(lián)系確認金額業(yè) 務(wù)。

及時到銀行去拿業(yè)務(wù)回單并交不會計做帳，做好不銀行的溝通工作。

五、 物品保管管理庫存現(xiàn)金。掌握每天庫存金額，丌得超過銀行核定的限額，超出部分應(yīng)及時送繳銀行。

丌得將空白支票交給其他單位戒個人簽發(fā)。

保管好各種有價證券、各種支付、結(jié)算憑證有關(guān)印章和其他貴重物品 要注意管好保險柜鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，丌得隨意交付他人。對保險柜及存折等的密碼，應(yīng) 保守秘密。

妥善保管好空白支票、空白發(fā)票，并設(shè)立支票、收據(jù)和發(fā)票領(lǐng)用登記簿，切實辦好領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

保管好網(wǎng)銀 U 盾，人離開一定要把 U 盾拔下來，并妥善保管密碼一定要保密。

【第二篇】：出納日常工作總結(jié)，出納日工作總結(jié)

1、借款人還款后應(yīng)立即把借款單據(jù)歸還借款人； 2、不論借款還是提取現(xiàn)金，拿到現(xiàn)金后應(yīng)立刻放入保險柜； 3、日記賬、保險柜及存款，應(yīng)保證隨時金額相符； 4、凡購買辦公所需用品，無論金額多小都應(yīng)填寫支出憑單，附上原始單據(jù)按規(guī) 定程序報銷； 5、支出憑單上一定要詳細描述款項用途，大小寫金額須一致，如需以后攤銷， 則應(yīng)注明起止日期； 6、領(lǐng)款人及主管有一方未簽字者，不予報銷； 7、物品保管應(yīng)分門別類，整齊有序，便于查找； 8、報銷一定要有原始票據(jù)，否則不予報銷； 9、2000 元以上的借款需由總經(jīng)理批準，保險柜內(nèi)的現(xiàn)金不得超出 2000 元，每 日核對金額，確?？傤~無誤； 10、認真核實金額，確保無假幣；區(qū)分真假幣的方法

區(qū)分真假幣的方法：新版假鈔來襲 TJ55、AZ88、WL15、YX86 、 、 、如何識別此類新假幣？市民要提高警惕，請注意以下特征

如何識別此類新假幣？市民要提高警惕，請注意以下特征：1 1、 、從整體票面顏色來看，真幣顏色偏紅一點，假幣顏色 相對白一點；2、從票面立體感上看，真幣立體感相對強一點，假幣相對 、 平板，無立體感； 3、從票面水印看，真幣 100 元水印背景為白色，而假幣的 100 元水印背景是黑色，且呈半梯形形狀。

4、另外，真幣毛主席頭像的左眉毛與眼睛很清晰地分開， 假幣左眉毛與眼睛相連接。11、拿到發(fā)票注意查看真?zhèn)?，登陸北京市地稅局，輸入號碼查詢； 12、報銷單如在三日內(nèi)遇特殊情況（領(lǐng)導(dǎo)不在）未及時報銷的，可先電聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)給 予報銷，然后在第一時間找總經(jīng)理補簽；13、一至九月要寫為：零壹、零貳、零叁、零肆、零伍、 零陸、零柒、零捌、零玖 十至十二月寫為：壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月 日子照此辦理比如 2005 年 8 月 3 日 應(yīng)寫為：貳零零伍年零捌月零叁日 2005 年 11 月 22 日 應(yīng)寫為：二零零伍年壹拾壹月貳拾貳日2

【第三篇】：出納半年工作總結(jié)，出納日工作總結(jié)

轉(zhuǎn)眼間， 半年已經(jīng)過去， 在這期間擔任出納一職。

隨著不斷的工作和學(xué)習(xí)， 我對本職工作有了更深刻的認識， 解了出納崗位的各種制度及其日常的工作流程。

出納的工作主要就是現(xiàn)金及銀行兩方面?，F(xiàn)金方面，我每天都會接觸到大量 的現(xiàn)金，一部分是公司日常的各項費用支出，以及提取日常的備用金；另一部分 是各項目的現(xiàn)金支出，要求在支付現(xiàn)金是要仔細認真，確保正確及時支付。銀行 方面，主要是各項目款項的收支工作，以及各項銀行業(yè)務(wù)的辦理。在使用網(wǎng)銀、 支票、銀行電匯單等方式付款時，要求收款人、金額填制無誤。

我的工作內(nèi)容可以說既簡單又繁瑣，而且對工作質(zhì)量要求非常高，可以說 不容出一點差錯，對每項工作都必須準確、細心、耐心地要求自己及時完成。在 過去的半年里，在不斷學(xué)習(xí)不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作

1、配合 XX 部門（項目）人員完成各款項的收支，并正確、及時登記入賬， 確保資金控制有效。

2、在公司日常業(yè)務(wù)支出方面，保證手續(xù)齊全后付款，如遇到特殊情況，需 事先得到公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可支付，事后及時補簽票據(jù)，手續(xù)齊全的票據(jù)及時 轉(zhuǎn)交會計做賬。

3、在收付款后整理所有票據(jù)，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬，做到各賬 戶賬目清晰，并編制各銀行賬戶流水電子表格，及時將信息反饋給會計。

4、在公司日?，F(xiàn)金報銷方面，做到正確支付，并定時盤點現(xiàn)金，出具現(xiàn)金 盤點表。

5、日常及時取回各銀行賬戶的回單，確保各銀行業(yè)務(wù)登記正確及時，沒有 遺漏。

6、 保管庫存現(xiàn)金及保險柜鑰匙、 公司財務(wù)用人名章、 各類支票及銀行票據(jù)， 并做好票據(jù)的使用及領(lǐng)取的登記工作。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的事項。

在日常工作中，出納工作看似簡單，但是非常繁瑣，要求自己做到耐心、謹 慎、認真的對待工作，并在工作中掌握財務(wù)人員應(yīng)該掌握的原則。并且還要與其 他部門相關(guān)人員進行溝通，協(xié)助辦理相關(guān)事項。

反思自己在上半年工作中的不足之處： 1、一些細節(jié)方面做的還不夠好，有一些不必要的錯誤，導(dǎo)致耽誤時間，影 響下一步的工作。

2、知識面還不夠?qū)?，學(xué)習(xí)還不夠深刻、系統(tǒng)，有的工作不知道該怎么做， 還有待繼續(xù)努力學(xué)習(xí)，同時工作方法還有待繼續(xù)學(xué)習(xí)和改善。

基于這半年來自己工作中存在的不足，現(xiàn)對下半年的工作計劃如下

1、在細節(jié)方面嚴格要求自己，調(diào)整好工作心態(tài)，不急不燥，認真及時的完 成日?；竟ぷ?。

2、加強學(xué)習(xí)，虛心請教領(lǐng)導(dǎo)和同事，不斷提高自己各方面的水平，進一步 提高工作效率，更好的完成各項工作。

3、增強工作的創(chuàng)造性，根據(jù)工作需要，不斷調(diào)整自己的思維方式，改善工 作方法和技巧。

在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏，揚長避短，克服不足，找 準工作的突破口，更好的完成本職工作。

最后，我非常感謝領(lǐng)導(dǎo)和各位同事在工作和生活中給予我的關(guān)心和支持。