【第一篇】：財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié)(2012年)，財(cái)務(wù)部稅務(wù)工作總結(jié)

作總結(jié)尊敬的董事長、各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁大家好！時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間一個(gè)年度又將跨過，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但 也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。

今年，新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，對(duì)財(cái)務(wù)工作人員的需求遞增， 財(cái)務(wù)部充當(dāng)了培養(yǎng)和輸送財(cái)務(wù)人員基地的角色,保障了各公司的工作有序開展。

公司內(nèi)部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)的檢查、稅收政 策調(diào)整、 國家金融政策的宏觀調(diào)控，以及以科技局為首的五部門對(duì)高新技術(shù)企業(yè) 的檢查， 在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛 下來了，下面總結(jié)一下一年來的工作。

一、業(yè)務(wù)方面 1、核算工作是本部門大量的基礎(chǔ)工作，資金的結(jié)算、費(fèi)用的稽核與報(bào)銷、 會(huì)計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開展都能有序進(jìn)行、按 時(shí)完成。

2、會(huì)計(jì)審核是把控好企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)鍵，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，決不應(yīng) 個(gè)人面子而放松政策。正確核算各項(xiàng)收支，審核一切開支憑證的合理合法性，對(duì) 于收入的核算，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及稅收法規(guī)的條件確認(rèn)，杜絕提前確認(rèn)收入， 虛構(gòu)收入的情況發(fā)生， 對(duì)于各項(xiàng)費(fèi)用開支， 要合理合法， 并符合公司的制度規(guī)定， 例如，針對(duì)公司報(bào)銷單據(jù)抬頭不規(guī)范，及辦公用品會(huì)務(wù)費(fèi)報(bào)銷不符合稅法規(guī)定， 今年專門下發(fā)通知，對(duì)該類報(bào)銷進(jìn)行具體的要求。

3、保障公司資產(chǎn)安全與完整，資產(chǎn)的管理是今年財(cái)務(wù)部工作的重點(diǎn)之一。

我們按原定計(jì)劃對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分步驟逐步清查，加強(qiáng)設(shè)備管理，逐步完善設(shè)備 臺(tái)賬。加強(qiáng)倉庫物資管理，定期對(duì)倉庫物資盤點(diǎn)清倉，對(duì)異常情況進(jìn)行檢查、核 實(shí)并更正，逐步實(shí)現(xiàn)帳、實(shí)相符。

4、積極為營銷做好服務(wù)并提出合理化建議。財(cái)務(wù)部加強(qiáng)銷售管理力量，加強(qiáng) 了對(duì)銷售臺(tái)帳的審核， 加快了財(cái)務(wù)銷售明細(xì)的編制，及時(shí)與營銷部進(jìn)行客戶往來 核對(duì)，并對(duì)銷售計(jì)劃完成情況、銷售政策執(zhí)行、未收款原因進(jìn)行分析，積極為營 銷做好服務(wù)并提出合理化建議， 對(duì)客戶的超期欠款及時(shí)提報(bào)，為營銷及時(shí)采取措 施回收貨款提供支持，加快資金利用率和周轉(zhuǎn)率。

5、按照上市公司要求，正確設(shè)置會(huì)計(jì)科目。今年按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求對(duì)以往 部分不符合準(zhǔn)則規(guī)定的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行重新設(shè)置， 并按照準(zhǔn)則要求的報(bào)表格式重新 定義報(bào)表，使得會(huì)計(jì)核算進(jìn)一步規(guī)范。

6、及時(shí)掌握國家政策，加強(qiáng)與稅務(wù)、銀行、會(huì)計(jì)事務(wù)所等部門聯(lián)絡(luò)、溝通工 作，積極準(zhǔn)備并通過了省重大項(xiàng)目檢查、高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審、市地稅局的例行檢 查、各合作銀行的實(shí)地考察。保障了公司各項(xiàng)工作的開展，保證了融資渠道的暢 通。

7、使用 ERP 可以使企業(yè)各部門在同一個(gè)平臺(tái)上協(xié)同工作，共享數(shù)據(jù)和信息， 將企業(yè)所有資源進(jìn)行整合集成管理，加快業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)速度，數(shù)據(jù)和信息共享等等， 今年， 通過財(cái)務(wù)工作人員的引導(dǎo)和堅(jiān)持，目前銷售與采購的部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集錄 入，營銷部部與采購部的同仁已逐漸進(jìn)入，相信在大家的共同努力下，公司的信 息化管理會(huì)上一個(gè)新臺(tái)階。

8、財(cái)務(wù)部門既是管理部門又是服務(wù)部門，在加強(qiáng)嚴(yán)格管理的同時(shí)又要做好熱 情服務(wù)工作，這是兩種不同角色的轉(zhuǎn)換，在嚴(yán)格管理的同時(shí)不失笑容，在熱情服 務(wù)的同時(shí)不失原則，這就是我們工作的要求。在會(huì)計(jì)審核中，嚴(yán)格按規(guī)定辦事， 一就是一， 對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的非原則問題仔細(xì)地向經(jīng)辦人員說明，并告知如何辦理 相關(guān)手續(xù)和解決問題的辦法；咨詢服務(wù)，對(duì)前來咨詢財(cái)務(wù)、稅務(wù)知識(shí)和政策法規(guī) 等有關(guān)問題， 我們都能盡自己所能耐心解說。對(duì)公司新出臺(tái)的規(guī)定做到邊貫徹邊 學(xué)習(xí)，如：公司資金管理制度，對(duì)貫徹執(zhí)行時(shí)大家遇到問題進(jìn)行歸結(jié)，為此我們 提供咨詢的同時(shí)吸收各方意見，不斷提高認(rèn)識(shí)，做好服務(wù)工作。

團(tuán)隊(duì)建設(shè)方面 1、按照董事長歷次會(huì)議期間提出的文化理念，組織兄弟科技財(cái)務(wù)部召開了 “團(tuán)隊(duì)成長我成長，我與團(tuán)隊(duì)共榮辱” “40 字方針” “節(jié)能降耗，加強(qiáng)溝通、減 低內(nèi)耗、快樂工作、和諧共處” “汝果欲做事功夫在事外” “凝心聚力共克時(shí)艱” “重拾艱苦創(chuàng)業(yè)精神”等分享會(huì)。通過分享，大家統(tǒng)一了認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)的凝聚力和 向心力進(jìn)一步加強(qiáng)。

2、會(huì)計(jì)培訓(xùn)，利用晨會(huì)、分享會(huì)，對(duì)密切相關(guān)的會(huì)計(jì)知識(shí)進(jìn)行培訓(xùn)，首先 是會(huì)計(jì)職業(yè)道德教育，其次是《會(huì)計(jì)法》 ，要了解會(huì)計(jì)知識(shí)，首先要了解這方面 的法律知識(shí)；二是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識(shí)的目的要明確，目 的是為了看懂會(huì)計(jì)報(bào)表，為了能看懂報(bào)表，就要了解一些基礎(chǔ)的東西；三是如何 看報(bào)表，這是會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)的重點(diǎn)。

3、根據(jù)公司的要求對(duì)部門職責(zé)進(jìn)行了修改，并制訂了部門考核標(biāo)準(zhǔn)。為了使 會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范化，重新修訂《財(cái)務(wù)管理制度》 ，要求從基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)核算、 日常管理三方面提出，目的是打好基礎(chǔ)。內(nèi)部開展規(guī)范化工作，從會(huì)計(jì)核算到檔 案管理，從小處著手，全面開展，逐步完善財(cái)務(wù)的管理工作。

工作中存在的不足 1、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清查工作，未能按時(shí)完成。

對(duì)固定資產(chǎn)的清查，可以檢查固定資產(chǎn)是否存在、是否完整、對(duì)準(zhǔn)確計(jì)算 產(chǎn)品成本、 部門費(fèi)用非常必要， 在楊總的關(guān)注下， 通過今年各相關(guān)人員的的努力， 車間及各部門的資產(chǎn)清產(chǎn)盤點(diǎn)已經(jīng)告一段落，截至 11 月底盤虧盤盈已經(jīng)明確， 盤盈資產(chǎn)的詢價(jià)已經(jīng)完成， 但是由于今年財(cái)務(wù)人員的更替頻繁，固定資產(chǎn)管理員 自十月份兼任不熟悉不了解的銷售管理， 因此盤盈盤虧資產(chǎn)的固定資產(chǎn)管理和賬 務(wù)處理還未完成，我們?cè)?12 月份一定將這項(xiàng)工作完成。并且在以后的工作中， 對(duì)于固定資產(chǎn)的入賬、調(diào)撥、維修保養(yǎng)等業(yè)務(wù)，按照既定程序流程操作，我們一 定要把固定資產(chǎn)管理工作認(rèn)真、持久的做下去。

2、對(duì)于研發(fā)支出和遞延收益的處理還有待規(guī)范，由于對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法的 理解不同，對(duì)于研發(fā)支出，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是作為一級(jí)科目核算的，而稅法對(duì)此沒有明 確表述，因此對(duì)于新項(xiàng)目的研發(fā)，期初采用在管理費(fèi)用中核算，從六月份開始， 設(shè)置研發(fā)支出一級(jí)科目，對(duì)研發(fā)支出進(jìn)行專項(xiàng)核算；對(duì)于遞延收益，適用于核算 政府補(bǔ)助項(xiàng)目的，對(duì)于政府補(bǔ)助，分費(fèi)用性補(bǔ)助和資產(chǎn)性補(bǔ)助，因公司收到的政 府補(bǔ)助都是后補(bǔ)助項(xiàng)目， 難以區(qū)分是費(fèi)用補(bǔ)助和資產(chǎn)性補(bǔ)助，并且考慮到上市審 計(jì)對(duì)非經(jīng)營性收益要做調(diào)整， 因此對(duì)遞延收益的賬務(wù)處理，也沒有按一致性原則 處理。

3、對(duì)于研發(fā)支出和殘疾人工資加計(jì)扣除問題，因公司初次設(shè)想申請(qǐng)稅收優(yōu) 惠，鑒于本年度財(cái)務(wù)人員更換頻繁，稅務(wù)會(huì)計(jì)剛剛從事會(huì)計(jì)工作，首先要保證基 本的核算和申報(bào)工作， 同時(shí)申請(qǐng)?jiān)擁?xiàng)稅收優(yōu)惠還需其他部門的配合，故而該項(xiàng)工 作進(jìn)展不理想。

4、因出納崗位在壽光辦公，財(cái)務(wù)其他崗位在羊口，因而相關(guān)部門及本部門 在辦理收款、用款、結(jié)算等業(yè)務(wù)時(shí)有諸多不便，雖然經(jīng)過不斷改善相關(guān)流程，依 然難從根本上解決業(yè)務(wù)、單據(jù)傳遞辦理的效率、安全問題，需加強(qiáng)部門之間協(xié)調(diào) 配合，科學(xué)管理需要加強(qiáng)監(jiān)督，需要各部門的相互配合。大家從企業(yè)發(fā)展的整體 利益出發(fā)，而不是從部門的局部利益出發(fā)，相信很多問題解決起來要容易的多。

5、與工商、稅務(wù)、銀行、財(cái)政等部門的溝通還不夠，下一步應(yīng)該加強(qiáng)聯(lián)絡(luò)， 以便及時(shí)了解有關(guān)的政策法規(guī)變動(dòng)情況，保證公司的合法權(quán)益。今年通過高新技 術(shù)企業(yè)復(fù)審及稅務(wù)局的檢查，我們感到會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)工作還需要進(jìn)一步加強(qiáng)， 基礎(chǔ)工作是一切工作的根本。

我們將進(jìn)一步開展會(huì)計(jì)規(guī)范化，特別是對(duì)會(huì)計(jì)制度 和稅務(wù)政策有差異的問題多咨詢研究，盡可能做好會(huì)計(jì)處理，在對(duì)每筆會(huì)計(jì)核算 都要有統(tǒng)盤考慮和長遠(yuǎn)的觀念。

6、 財(cái)務(wù)分析工作雖然每月進(jìn)行， 但仍處在賬面上說明分析， 分析深度不夠。

為提高財(cái)務(wù)分析能力， 把財(cái)務(wù)分析納入日常工作中去。要日常做好財(cái)務(wù)分析資料 的收集，為公司集團(tuán)決策提供數(shù)據(jù)支撐。

7、財(cái)務(wù)人員安于現(xiàn)狀，缺乏競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和危機(jī)感。利用培訓(xùn)分享，針對(duì)財(cái)務(wù)人 員安于現(xiàn)狀、缺乏競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和危機(jī)感，看問題、做事情缺少前瞻性的情況，進(jìn)行 了一一剖析， 同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部， 僅僅做好核算是不夠的， 管理上不去， 核算的再細(xì)也沒用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時(shí)要提 高管理意識(shí)， 要求財(cái)務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。如對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 的核算， 在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)公司的現(xiàn)在和將來在管理 上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補(bǔ)。

“打 鐵會(huì)需自身硬” 這就需要每一名財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)， 不斷提升專業(yè)勝任能力?？傊?， 本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖 然做了很多工作，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作。

明年計(jì)劃 1、做好會(huì)計(jì)核算，進(jìn)行會(huì)計(jì)審核監(jiān)督，按照集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度及會(huì)計(jì)制 度稅收法規(guī)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，加強(qiáng)存貨、往來賬款的管理，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，審 核各項(xiàng)開支的合理合法性。

做好各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提和納稅申報(bào)。保證會(huì)計(jì)信息收集 處理和傳遞的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。

根據(jù)會(huì)計(jì)資料做好報(bào)表分析，為集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的決策 提供數(shù)據(jù)支撐。

2、按照軟件流程，使各相關(guān)部門信息能相互共享；在以往工作的基礎(chǔ)上， 繼續(xù)深入物流模塊的應(yīng)用，使庫存存貨、采購管理、銷售管理的個(gè)查詢、匯總功 能都能熟練應(yīng)用，為個(gè)相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供及時(shí)準(zhǔn)確的業(yè)務(wù)信息。

3、繼續(xù)加強(qiáng)固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查，由于各種原因?qū)е鹿潭ㄙY產(chǎn)賬實(shí)不符，我 們繼續(xù)與各相關(guān)人員對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)，為以后規(guī)范管理打好基礎(chǔ)。

4.繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)存貨的核算和監(jiān)督，定出合理庫存量，減少庫存占用，提高資 金的使用效率。通過前期的盤點(diǎn)，存貨賬實(shí)差異很大，導(dǎo)致賬實(shí)不符，這主要是 由于前期對(duì)存貨監(jiān)督不夠重視造成的。本月的盤點(diǎn)，也存在差異，但我們及時(shí)查 出差異原因，更正錯(cuò)誤，今后我們要繼續(xù)加大對(duì)存貨的管理，將每月一盤點(diǎn)，每 季度大盤點(diǎn)貫徹落實(shí)到實(shí)處。

5、加強(qiáng)與營銷的銷貨款的核對(duì)，積極為營銷提出合理化建議，使其加快銷貨 款的回收，提高資金周轉(zhuǎn)率。

6、財(cái)務(wù)分析工作。不僅要每月進(jìn)行財(cái)務(wù)分析說明，各季度報(bào)表按季度對(duì)財(cái)務(wù) 狀況進(jìn)行簡要分析說明；12 月份報(bào)表按會(huì)計(jì)年度進(jìn)行分析說明。

7、加強(qiáng)企業(yè)文化和團(tuán)隊(duì)建設(shè)，適時(shí)適地的將集團(tuán)的理念、價(jià)值觀傳遞到團(tuán)隊(duì) 成員中，使大家工作有熱情、服務(wù)有溫情、提高團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)，樹立起專業(yè)用 心、務(wù)實(shí)高效的部門新形象；加強(qiáng)職業(yè)技能培訓(xùn)，對(duì)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅 收法規(guī)進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)。

雖然我們做了一些工作，但還存在很多不足，我們將吸取教訓(xùn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)， 積極整改， 繼續(xù)挑戰(zhàn)下月的工作。也希望其他部門和單位多給財(cái)務(wù)部提意見或建 議，以便改進(jìn)我們的工作。我們將積極進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，為集團(tuán) 公司全年奮斗目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而努力！

【第二篇】：2012年財(cái)務(wù)部工作總結(jié)，財(cái)務(wù)部稅務(wù)工作總結(jié)

財(cái)務(wù)部工作總結(jié)（范文）2012 年財(cái)務(wù)部的工作緊緊圍繞著集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)年初提出的 2012 年工作重點(diǎn)和 2012 年財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃展開的，在集團(tuán) 管理中心的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力配合下以成本管理和 資金管理為重點(diǎn)，以務(wù)實(shí)、高效的工作作風(fēng)，有序地完成了 各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，有力地推動(dòng)了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心 作用。為使財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將 2012 年的工作 做如下簡要回顧和總結(jié)。一、成功實(shí)施會(huì)計(jì)電算化，使財(cái)務(wù)工作上一個(gè)新的臺(tái)階。按照年初計(jì)劃，財(cái)務(wù)部于上半年度完成了財(cái)務(wù)軟件的實(shí)施工作。

在實(shí)施中與軟件銷售方的技術(shù)人員多次溝通， 在數(shù)據(jù)初始化時(shí)建立了 規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系，對(duì)會(huì)計(jì)科目、核算項(xiàng)目、費(fèi)用項(xiàng)目的設(shè)置 均按照施工企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行設(shè)置。為今后稅務(wù)部門、銀行部 門進(jìn)行帳務(wù)檢查做好前期工作。目前會(huì)計(jì)電算化已全面實(shí)施，按項(xiàng)目 部、按公司共建有 9 個(gè)完整帳套，運(yùn)行良好，由總賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。會(huì)計(jì) 人員全都熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作， 財(cái)務(wù)核算也由手工順利 過渡到電算化處理業(yè)務(wù)。這不僅為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間，提高工作效 率，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)， 使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。 存在的問題是：由于儲(chǔ)存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨(dú)的電腦，平時(shí)也 在進(jìn)行日常工作的操作。由于操作失誤，致使一個(gè)帳套的數(shù)據(jù)丟失， 只能花費(fèi)人力、花費(fèi)時(shí)間重新輸入帳套。今后的工作中要求財(cái)務(wù)人員 養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣，每月定期進(jìn)行硬盤、光盤的備份，并將數(shù) 據(jù)備份的工作落實(shí)到責(zé)任人，避免發(fā)生類似重復(fù)勞動(dòng)。二、認(rèn)真做好常規(guī)性財(cái)務(wù)工作。1、財(cái)務(wù)部雖然人數(shù)不少，但都分散到各項(xiàng)目部，公司本部財(cái)務(wù) 人員每天面臨大量的資金支付、費(fèi)用報(bào)銷、記賬、票據(jù)審核工作。同 時(shí)還要配合經(jīng)營部的投標(biāo)工作， 做好大量的會(huì)計(jì)報(bào)表資料、 銀行資料、 社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報(bào)和增減工作。在這最 平常最繁瑣的工作中，財(cái)務(wù)部能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作，及時(shí) 為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供有力的支持和配合， 基本上滿足了各部門對(duì)我部 的財(cái)務(wù)要求。2、對(duì)日常的財(cái)務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理 清晰、賬實(shí)相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會(huì)計(jì)報(bào)表編制到 憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財(cái)務(wù)資料的收集， 都達(dá)到了正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財(cái)務(wù) 檔案管理制度執(zhí)行，使得財(cái)務(wù)部成為公司的信息庫。 存在的問題是：在財(cái)務(wù)部內(nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個(gè)別業(yè)務(wù)帳 務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。工作量大，沒有 時(shí)間復(fù)核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務(wù)時(shí)不夠細(xì)心嚴(yán)謹(jǐn)，沒有養(yǎng) 成邊工作邊思考的好習(xí)慣。下年度將加大內(nèi)部自查、對(duì)賬工作，時(shí)時(shí) 確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。三、 有效開展項(xiàng)目成本核算， 加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。1、財(cái)務(wù)部適時(shí)地進(jìn)行內(nèi)部崗位調(diào)換，專門設(shè)立成本會(huì)計(jì)崗位， 由具備現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)的財(cái)務(wù)人員擔(dān)任，每月走到項(xiàng)目中去，分項(xiàng) 進(jìn)行成本核算。2、2012 年度，我部組織成本會(huì)計(jì)配合工程部一起多次下項(xiàng)目， 對(duì)漢源 h 段、漢源 f 段、巴中 s302 線、康定公路幾個(gè)公路項(xiàng)目進(jìn)行 核算。在核算同時(shí)重點(diǎn)對(duì)各項(xiàng)目的債權(quán)債務(wù)、資金收支、潛在虧損、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用控制等情況作了詳細(xì)的了解和檢查，為集團(tuán)公司 加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時(shí)有效的信息。存在的問題是：一是部分項(xiàng)目財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作比較薄弱，自營 項(xiàng)目中的材料管理監(jiān)管不夠。尤其巴中 s302 線項(xiàng)目，材料單據(jù)不能 及時(shí)遞交財(cái)務(wù)、部分結(jié)算單據(jù)只是結(jié)算人持有，財(cái)務(wù)人員沒有掌握。 致使材料數(shù)據(jù)不能及時(shí)、準(zhǔn)確的上報(bào)，工程欠款不能及時(shí)掌握，無法 統(tǒng)籌安排資金。二是由于材料員由項(xiàng)目部自行聘用，未經(jīng)過系統(tǒng)財(cái)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)公 司的財(cái)務(wù)制度不了解， 欠缺數(shù)據(jù)傳遞的配合。

應(yīng)加強(qiáng)對(duì)材料員的培訓(xùn)， 將公司的財(cái)務(wù)制度貫徹下去。三是原始記錄單據(jù)不統(tǒng)一，開單人員隨意性大，結(jié)賬時(shí)財(cái)務(wù)復(fù)核 不能一目了然，增加審核難度。財(cái)務(wù)部應(yīng)規(guī)范項(xiàng)目上的各種原始記錄 的票據(jù)，對(duì)機(jī)械施工、碎石材料、運(yùn)費(fèi)等設(shè)計(jì)專用財(cái)務(wù)單據(jù)，要求材 料員按財(cái)務(wù)要求規(guī)范填開、規(guī)范簽字、按時(shí)匯總報(bào)送。同時(shí)應(yīng)將數(shù)據(jù) 的統(tǒng)計(jì)與報(bào)送流程化，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的規(guī)范、采集和上報(bào)，保證財(cái)務(wù) 資料的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。四、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?。2012 年幾個(gè)公路項(xiàng)目同時(shí)施工，資金總量需求增加，這給財(cái)務(wù) 部帶來了不小的融資壓力。

為了公司的長遠(yuǎn)發(fā)展， 取得銀行貸款支持， 以彌補(bǔ)公司發(fā)展進(jìn)程中對(duì)資金的需求，這是財(cái)務(wù)部 2012 年度的奮斗 目標(biāo)。本年度，通過對(duì)多家銀行考察，選擇在成都市商業(yè)銀行錦江工 業(yè)園支行開立基本賬戶。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立 友好合作關(guān)系。在此期間根據(jù)銀行要求收集、整理了大量財(cái)務(wù)資料， 編制各類貸款報(bào)表，并多次接待銀行及擔(dān)保公司的考察。幾番周折， 終于與 2012 年 12 月份，在成都中小企業(yè)擔(dān)保公司的擔(dān)保下，與成都 市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行成功建立 200 萬元的信貸關(guān)系。在完成貸款工作的同時(shí)，加強(qiáng)與銀行的交流，并且在準(zhǔn)備貸款資 料時(shí)，從封面到內(nèi)容都花費(fèi)不少心思，從一個(gè)文字到一個(gè)數(shù)據(jù)都字斟 句酌。對(duì)于首次貸款的企業(yè)能夠提供出這樣的資料來，銀行給予了肯 定的評(píng)價(jià)，樹立了公司財(cái)務(wù)健全、管理規(guī)范的企業(yè)形象。而財(cái)務(wù)部在 交流中對(duì)貸款工作也有了全面的了解，學(xué)到了新的業(yè)務(wù)知識(shí)。下年度將與銀行建立更加密切的聯(lián)系，多與銀行溝通交流，除了 確保 2012 年原有的融資總量外，積極尋求新的融資渠道，爭(zhēng)取獲得 更多、更靈活的資金支持。同時(shí)還要開展并推進(jìn)銀行信用等級(jí)的評(píng)級(jí) 工作，為公司的招投標(biāo)工作提供有力支持。五、對(duì)掛靠單位進(jìn)行多元化的財(cái)務(wù)管理。1、2012 年度對(duì)生態(tài)公司掛靠項(xiàng)目的管理模式是采取工程收入集 中到基本戶，在扣除管理費(fèi)、稅費(fèi)后剩余資金由掛靠單位自由支配。

這種管理方式的優(yōu)點(diǎn)是：資金集中，為公司貸款創(chuàng)造良好環(huán)境;利用 部分閑余 資金周轉(zhuǎn)，可短期緩解公司資金壓力;通過對(duì)資金的管理間接掌 握了掛靠項(xiàng)目的施工情況、材料支付情況。缺點(diǎn)是：掛靠單位在資金 使用上有一定的限制，因此有一定的抵觸。為了獲得理解和支持，財(cái) 務(wù)部充分做好解釋和服務(wù)工作。

同時(shí)這種管理模式必須開外出經(jīng)營管 理證明，涉稅手續(xù)多，給財(cái)務(wù)部的工作增加難度和工作量。總體來說 這種管理模式更利于公司的持續(xù)經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展，因此，下年度將繼 續(xù)采用這種模式對(duì)宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠項(xiàng)目進(jìn)行管理。2、2012 年度對(duì)康鵬公司的管理模式是采取開立臨時(shí)賬戶，在繳 納管理費(fèi)后，其資金由項(xiàng)目部自行支配，涉稅手續(xù)自行負(fù)責(zé)。這種管 理模式給予掛靠項(xiàng)目充分資金自由， 財(cái)務(wù)只通過支票監(jiān)章一枚進(jìn)行管 理。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。對(duì)此，公司存在一 定的風(fēng)險(xiǎn)。掛靠單位未建賬存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，資金使用沒有監(jiān)控，存在 抽逃資金風(fēng)險(xiǎn)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。但由于公路項(xiàng)目發(fā)票取得難度較大，施工 地點(diǎn)偏遠(yuǎn)。財(cái)務(wù)部推行資金集中管理模式障礙重重，2009 年度需要 通過與稅務(wù)部門的溝通，尋求更完善的管理方法。3、對(duì)掛靠項(xiàng)目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。

大量的外派工作給本部增加了很大的壓力和工作量。

為了做好各項(xiàng)工 作，財(cái)務(wù)部一方面做好人員安排、工作安排，另一方面對(duì)掛靠項(xiàng)目一 視同仁，熱情服務(wù)，針對(duì)他們的財(cái)務(wù)咨詢、稅務(wù)咨詢時(shí)，耐心解釋， 同時(shí)也吸收各方意見，不斷提高認(rèn)識(shí)，做好財(cái)務(wù)服務(wù)工作。 六、加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通。1、在年初的一次臨時(shí)稅務(wù)抽查中，及時(shí)與稅務(wù)專管員進(jìn)行事前 溝通，同時(shí)做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作，在檢查中認(rèn)真對(duì)待稅務(wù)人員的 詢問，順利通過了稅務(wù)檢查。2、財(cái)務(wù)部在辦理各種稅務(wù)證明、稅務(wù)資料時(shí)，由于外地稅務(wù)部 門出于抓稅源的目的，人為制造很多阻礙、甚至刁難。財(cái)務(wù)人員不懈 努力，多方尋求突破口，加強(qiáng)與本地稅務(wù)部門的溝通，最終獲得本地 稅務(wù)部門的理解和支持，避免公司承擔(dān)一些不合理的稅負(fù)。存在的問題是：項(xiàng)目部出于節(jié)約成本的良好出發(fā)點(diǎn)，沒有取得相 應(yīng)的發(fā)票，致使賬面利潤高達(dá)幾百萬。各項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員平時(shí)都盡力收 集發(fā)票，但杯水車薪。本年度 3 月份需要面對(duì)康鵬公司帳務(wù)、三和公 司帳務(wù)的稅務(wù)檢查，財(cái)務(wù)部必須采取應(yīng)對(duì)措施，這需要公司領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng) 目部的支持。

另一方面針對(duì)施工企業(yè)這種普遍都面臨的發(fā)票取得難的 問題，財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通，尋求更好的解決方案。七、加強(qiáng)資金管理。1、積極做好往來款的清理工作。應(yīng)收款主要是員工出差和購物 所借的備用金，這部分借款如不及時(shí)清理，就不能夠真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)活 動(dòng)和經(jīng)費(fèi)支出，甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損失，為此我們采取積極措施加 強(qiáng)管理和清算。一是控制借款的資金額度;二是控制借款占用時(shí)間;三 是及時(shí)對(duì)借款清理結(jié)算。由于采取有力措施，使公司本部的每位員工 養(yǎng)成借款及時(shí)了賬的良好習(xí)慣。2、針對(duì)貨幣資金，每月末定期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員和公司出納的貨 幣資金進(jìn)行內(nèi)部自查、自檢工作。雖然面對(duì)巨大而繁瑣的資金流量， 仍能保證資金收付安全、準(zhǔn)確。存在的問題是

個(gè)別項(xiàng)目部存在給員工的私人借款因員工擅自離 崗而沒有追回。針對(duì)這個(gè)問題財(cái)務(wù)部明令要求：私人借款必須上報(bào)財(cái) 務(wù)部并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，發(fā)放工資時(shí)應(yīng)及時(shí)扣回。在加強(qiáng)資金管理的同時(shí)，財(cái)務(wù)部還需要思考資金效益。在公司沉 淀資金較多的時(shí)間段，可以與銀行密切合作，嘗試采取“通知存款” “協(xié)定存款”的方式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙 贏。八、認(rèn)真做好年終決算工作。年終決算是一項(xiàng)比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)， 主要是進(jìn)行帳務(wù)清 點(diǎn)，盤點(diǎn)公司的經(jīng)營狀況，考核各項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。同時(shí)也是向銀行、 稅務(wù)部門提供公司一年來財(cái)務(wù)狀況的重要文件。

在歲末年初的這個(gè)月 里， 財(cái)務(wù)部同心協(xié)力、 加班加點(diǎn)， 表現(xiàn)出不怕苦、 不怕累的敬業(yè)精神， 于本月 16 日順利完成年終決算工作。本年度的財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容包括公司整體的盈利能力、債權(quán)債務(wù);宇 洋公司、康鵬公司、科技公司的盈利能力;經(jīng)營部、各工程項(xiàng)目部的 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、費(fèi)用開支情況。全面反映了公司的經(jīng)營狀況、債 權(quán)債務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、償債能力。為本年度的績效考核、經(jīng)營責(zé)任目標(biāo) 考核工作提供了真實(shí)可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。

財(cái)務(wù)部將根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的 經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，提供更加詳盡的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。九、團(tuán)隊(duì)建設(shè)1、本年度由于業(yè)務(wù)擴(kuò)大，招聘了一批大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)生，實(shí)行新 生力量的培養(yǎng)。財(cái)務(wù)部在年初首先完成內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的完善，針對(duì)每 個(gè)崗位編制了崗位說明書，明確崗位責(zé)任、工作內(nèi)容、工作權(quán)限、必 備的崗位技能及相關(guān)崗位的匯報(bào)與外聯(lián)關(guān)系。

使每個(gè)新職員清晰的知 道該怎樣開展工作，本部門對(duì)他有什么要求。新職員到崗后，在對(duì)他 們進(jìn)行專門培訓(xùn)的同時(shí)注重平時(shí)工作中的溝通、指導(dǎo)。老職員傾囊相 授，新職員虛心求教。在很短的時(shí)間里，他們迅速走上工作崗位獨(dú)立 開展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。 2、本年度財(cái)務(wù)部內(nèi)部面臨著多次崗位調(diào)整，在調(diào)動(dòng)過程中，按 規(guī)范流程做好工作移交、 票據(jù)移交和貨幣移交。

各崗位工作在移交后， 仍然有序、順利地開展工作，保證了財(cái)務(wù)部的營運(yùn)正常。存在的問題：項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)欠缺，在票據(jù)處 理上不夠明了，造成往來帳務(wù)不夠清晰，在審核與帳務(wù)處理時(shí)，公司 本部需花費(fèi)很大精力理清往來關(guān)系。

部分財(cái)務(wù)人員在工作中責(zé)任心不 強(qiáng)，不能站在公司的立場(chǎng)和利益上。同時(shí)還存在服務(wù)意識(shí)不夠，不服 從項(xiàng)目經(jīng)理的安排，人為制造資金支付障礙，吃拿卡要的不良工作作 風(fēng)。更為嚴(yán)重的是發(fā)生了財(cái)務(wù)人員挪用現(xiàn)金的事情，由于發(fā)現(xiàn)較早， 沒有造成損失。但這件事對(duì)我部的工作敲響了警鐘。為吸取前車之鑒，針對(duì)不良工作作風(fēng)下年度將從以下幾方面加強(qiáng)管理。制度管理方面：加 大監(jiān)督力度， 定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)， 做到防患于未然。

人性管理方面

加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)教育、職業(yè)道德教育。技術(shù)管理方面：建議實(shí)施遠(yuǎn) 程軟件，加強(qiáng)財(cái)務(wù)集團(tuán)化管理，加強(qiáng)資金使用管理。這需要進(jìn)一步完 善財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)， 把項(xiàng)目部出納的現(xiàn)金及銀行帳務(wù)納入目前的財(cái)務(wù)軟 件網(wǎng)絡(luò)中，并爭(zhēng)取做到實(shí)時(shí)透視各項(xiàng)目部的業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及現(xiàn)金 流。最后一方面：財(cái)務(wù)部真誠歡迎項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目職員、協(xié)作隊(duì)伍針 對(duì)不良作風(fēng)進(jìn)行舉報(bào)投訴。針對(duì)專業(yè)知識(shí)方面財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)培訓(xùn)

包括稅務(wù)知識(shí)、 銀行知識(shí)、 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)以及如何與稅務(wù)官員交流的技巧。尤其本年度企業(yè)所得稅、 個(gè)人所得稅國家均出臺(tái)新稅法，財(cái)務(wù)部將安排專門時(shí)間進(jìn)行內(nèi)部學(xué) 習(xí)、討論，部門經(jīng)理在注重自身專業(yè)提高的同時(shí)應(yīng)充分帶動(dòng)本部門職 員。將項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分 發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的作用，增強(qiáng)獨(dú)立解決問題的能力。通過對(duì)這一年來的工作思考，有以下感觸：其一：榮譽(yù)感、責(zé)任感、歸屬感是打造一個(gè)業(yè)務(wù)全面、工作熱情 高漲的團(tuán)隊(duì)的基本條件。其二：責(zé)任心是作為從業(yè)人員最基本、最重要的職業(yè)素質(zhì)之一。今年財(cái)務(wù)部的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持和幫助下， 在各部門的配合 下，取得了較好的成績。本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn) 出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作，但是，來年的任務(wù)會(huì) 更重，壓力會(huì)更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年 度的工作。積極進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的 核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻(xiàn)! 感謝各位對(duì)我本人及財(cái)務(wù)部的支持，謝謝大家。最后祝公司繁榮昌盛!祝大家新春愉快，萬事如意!財(cái)務(wù)部經(jīng)理：溫敏

【第三篇】：2012年財(cái)務(wù)部工作總結(jié)，財(cái)務(wù)部稅務(wù)工作總結(jié)

財(cái)務(wù)部工作總結(jié)辭舊迎新，一年復(fù)始。走過的 2012 年，是伴隨著歐債危機(jī) 深化、世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇明顯減速的情況下的一年。

2012 年國際市場(chǎng)的需求持續(xù)低迷，歐美日等主要經(jīng)濟(jì)體的 制造業(yè)持續(xù)萎縮， 失業(yè)率屢創(chuàng)新高， 拖累了全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的進(jìn)程， 市場(chǎng)的需求明顯不足；國際上貿(mào)易保護(hù)主義盛行，我國面臨的外 貿(mào)環(huán)境惡化；國內(nèi)勞動(dòng)力成本的提升，人民幣的升值也引至國內(nèi) 生產(chǎn)成本的上漲，我國的經(jīng)濟(jì)面臨著較大的下行壓力，對(duì)外貿(mào)易 進(jìn)出口比 2011 年僅增長了 6.2%。但中國 2012 年的進(jìn)出口貿(mào)易 表現(xiàn)，可以說在全球主要經(jīng)濟(jì)體當(dāng)中是表現(xiàn)最好的；從全年的進(jìn) 程來看，進(jìn)出口增速呈現(xiàn)緩中趨穩(wěn)的態(tài)勢(shì)，表現(xiàn)在進(jìn)出口規(guī)模逐 季環(huán)比增長，增速在三季度探底后，第四季度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行顯現(xiàn)了觸 底回升的現(xiàn)象。

這也基本印證了年初公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)年內(nèi)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì) 形勢(shì)的判斷，在力爭(zhēng)穩(wěn)定原有客源和銷售規(guī)模的前提下，迎難而 上，避免出現(xiàn)不必要的貿(mào)易糾紛和經(jīng)濟(jì)損失，爭(zhēng)取發(fā)掘新的客戶 和增長點(diǎn)、開拓新興市場(chǎng)，優(yōu)化貿(mào)易產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。

財(cái)務(wù)部全體人員在公司領(lǐng)導(dǎo)的指引和支持下， 全力配合公司 經(jīng)營策略， 展開全年的工作， 下面是對(duì)今年財(cái)務(wù)工作的簡單總結(jié)。

第一，財(cái)務(wù)部人員職責(zé)分明，在各自崗位上任勞任怨、盡職 盡責(zé)，讓財(cái)務(wù)上各個(gè)環(huán)節(jié)有機(jī)地結(jié)合起來，順利、圓滿地完成全 年各項(xiàng)財(cái)務(wù)核算工作。2012 年，我部在往年的人員崗位配置基 礎(chǔ)上，進(jìn)一步的加強(qiáng)磨合，各人更加明確、熟悉自己的崗位工作 和職責(zé)，順利完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作。

今年，公司財(cái)務(wù)繼續(xù)利用財(cái)務(wù)管理電子軟件系統(tǒng)化、銀行業(yè) 務(wù)網(wǎng)絡(luò)化，在公司全年資金運(yùn)作相對(duì)緊張的情況下，盡可能地合 理調(diào)配各間銀行存款，滿足業(yè)務(wù)資金流動(dòng)需要，全年現(xiàn)金流出量 為 XXX 億元，較去年增長-0.22%；繼續(xù)保持與銀行部門的緊密溝 通、合作，以更合理的融資成本，通過出口退稅款、信用證等項(xiàng) 目的抵押，確保彌補(bǔ)公司業(yè)務(wù)資金運(yùn)作需要，全年短期借款累計(jì) 金額為 XXXX 千萬元，較去年增長-42.86 %。

加強(qiáng)與業(yè)務(wù)人員的配合、溝通，清晰、準(zhǔn)確地核算、反映每 一筆業(yè)務(wù)運(yùn)作，減少出錯(cuò)機(jī)會(huì)。對(duì)有需要資金支持的客戶，在準(zhǔn) 確計(jì)提相關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用的同時(shí)，及時(shí)敦促相關(guān)業(yè)務(wù)部門收匯還款， 既支持了業(yè)務(wù)的正常開展，也保證資金的安全、順利周轉(zhuǎn)運(yùn)作。

各部門全年資金支持累計(jì)金額為：業(yè)務(wù)二部 XXX 萬元，較去年增 長-86.56%；貿(mào)易一部 XXX 萬元，較去年增長-21.63%；業(yè)務(wù)一部 XXX 萬元，較去年增長 80.29 %；發(fā)展一部 XXX 萬元，較去年增 長-72.27%；發(fā)展二部 XXX 萬元，較去年增長-100%；發(fā)展部 XXX 萬元，較去年增長-35.54%；貿(mào)易二部 XXX 萬元，較去年增 長 83.86 %。

我部人員在處理好日常收、支付貨款等業(yè)務(wù)同時(shí)，及時(shí)整理 好會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、核銷單、申報(bào)退稅資料備案等會(huì)計(jì)資料，并 且打印、裝訂、整理完整歸檔、保存。繼續(xù)做好業(yè)務(wù)部門的會(huì)計(jì) 核算，按照相關(guān)法規(guī)、公司財(cái)務(wù)規(guī)定等要求，嚴(yán)格審核業(yè)務(wù)各種 單證、票據(jù)，保證每一筆業(yè)務(wù)合理、合法、資料齊全，及時(shí)、準(zhǔn) 確地反映各業(yè)務(wù)部門每月的經(jīng)營規(guī)模、利潤，監(jiān)督、支持業(yè)務(wù)正 常運(yùn)作。在某些時(shí)間段，敦促與業(yè)務(wù)核對(duì)相關(guān)客戶的往來賬戶， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、減少出錯(cuò)機(jī)會(huì)，也與客戶保持了良好的溝通和適 時(shí)的信息交流，保證賬面的準(zhǔn)確性和完整性。

今年 XX 公司銷售收入為 出口收結(jié)匯 潤為 公司銷售收入為 口收結(jié)匯 美元。

元，利潤為 元， 元，利 美元；XX 元，出美元；XX 公司銷售收入為 元，出口收結(jié)匯 元，利潤為堅(jiān)持執(zhí)行公司領(lǐng)導(dǎo)開源節(jié)流的要求，嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用 的支出做到細(xì)致審核、票據(jù)齊全，去向明確、合理、符合節(jié)約原 則，減少不必要的浪費(fèi)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部的管理功能。今年 XX 公司管理費(fèi)用為 XX 公司管理費(fèi)用為 公司管理費(fèi)用為 元，財(cái)務(wù)費(fèi)用為 元，財(cái)務(wù)費(fèi)用為 元，財(cái)務(wù)費(fèi)用為 元； 元；XX 元。第二，積極學(xué)習(xí)稅務(wù)、外匯管理知識(shí)，關(guān)注涉稅、外匯法規(guī) 的變動(dòng)，保持公司與稅務(wù)、外匯管理等相關(guān)管理部門有良好的信 息交流、溝通，利用稅局辦稅系統(tǒng)、電子網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)多項(xiàng)稅務(wù)辦 理電子申報(bào)。今年，國家稅務(wù)部門持續(xù)加強(qiáng)稅款征收、退稅管理 等方面的工作，期間也有政策調(diào)整、方式更改等。財(cái)務(wù)辦稅人員 在完成日常的會(huì)計(jì)核算、 申報(bào)工作的同時(shí)， 與稅務(wù)部門保持合理、 有效的信息溝通渠道，關(guān)注稅務(wù)法規(guī)的變動(dòng)信息，并及時(shí)向公司 領(lǐng)導(dǎo)反饋，根據(jù)稅務(wù)部門的要求，學(xué)習(xí)、調(diào)整工作方式、方法， 準(zhǔn)確、高效地完成月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)和出口退稅申 報(bào)等涉稅業(yè)務(wù)；及時(shí)做好外匯核銷、發(fā)票核銷、領(lǐng)購發(fā)票、個(gè)人 所得稅代扣代繳申報(bào)、社保費(fèi)申報(bào)，公積金繳存等日常工作，配 合業(yè)務(wù)運(yùn)作的需要，理順財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作。

今年 3 月份，應(yīng)地稅分局的要求，填報(bào)了 2011 年度稅源調(diào) 查資料。

在 5～6 月份，依據(jù)企業(yè)所得稅法，正確、及時(shí)做好 2011 年 度三間公司的企業(yè)所得稅匯算清繳、財(cái)務(wù)審計(jì)、稅務(wù)審計(jì)工作。

在 6 月份，應(yīng)國稅稽查局要求，對(duì)公司供應(yīng)商（佛山市 XXXX 有限公司） ，采購業(yè)務(wù)往來、發(fā)票開具等信息提供稅務(wù)協(xié)查資料； 按地稅管理規(guī)定， 辦理了三間公司每年的社保變更申報(bào)和社保證 年審工作。

在 7 月份，完成了企業(yè)貸款卡年審工作；應(yīng)國稅稽查要求， 對(duì)公司供應(yīng)商（佛山市 XXXXX 有限公司） ，采購業(yè)務(wù)往來、發(fā)票 開具等信息提供稅務(wù)協(xié)查資料。

在 9 月份，為公司殘疾軍人員工辦理 2010 年度、2011 年度 個(gè)人所得稅部分減免退稅申報(bào)資料事項(xiàng)。

在 11 月份，應(yīng)國稅稽查要求，對(duì)公司供應(yīng)商（新興縣 XXXX 陶瓷有限公司）采購業(yè)務(wù)往來、發(fā)票開具等信息提供稅務(wù)協(xié)查資 料。 根據(jù)國家外匯管理局要求，在 2012 年 8 月 1 日起，取消外 匯核銷單管理制度， 財(cái)務(wù)部順應(yīng)國家外匯管理政策變動(dòng)和業(yè)務(wù)經(jīng) 營管理的需要，及時(shí)反饋信息、建議公司建立內(nèi)部核銷單管理方 案、流程，并聯(lián)系財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)軟件開發(fā)設(shè)計(jì)公司，升級(jí)我司財(cái) 務(wù)管理系統(tǒng)軟件，增加公司內(nèi)部核銷單管理功能模塊，并召集公 司相關(guān)業(yè)務(wù)員工進(jìn)行培訓(xùn)，明確具體操作方法，以適應(yīng)新外貿(mào)外 匯管理制度下的業(yè)務(wù)運(yùn)作，加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)管理。

在下半年，根據(jù)公司大部分業(yè)務(wù)員的電腦使用時(shí)期較久（基 本都有 10 年左右） ，配置相對(duì)落后，基本不適應(yīng)現(xiàn)時(shí)電腦操作軟 件系統(tǒng)及工作辦公管理所涉及軟件系統(tǒng)的需要，已影響、制約到 實(shí)際工作效率的實(shí)際情況， 公司對(duì)相當(dāng)一部分員工的工作電腦進(jìn) 行了更換，以保證公司能更順利地開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作；并根據(jù)實(shí) 際業(yè)務(wù)需要， 將原電信固定 IP 地址網(wǎng)絡(luò)信號(hào)變更為不固定 IP 地 址拔號(hào)網(wǎng)絡(luò)信號(hào)，在費(fèi)用不變的情況下，將公司連接外部網(wǎng)絡(luò)的 速率提高了一倍 （由原光纖 4 兆變更為現(xiàn)時(shí)光纖 10 兆） 更快捷、 ， 更方便公司員工利用互聯(lián)網(wǎng)與客戶聯(lián)系和收發(fā)郵件等工作。

今年 XXX 公司收到出口退稅款 XXXXX 萬元，較去年增長 14.95%，申報(bào)出口退稅款 XXXXX 萬元，應(yīng)納增值稅 XXX 萬元，繳 納企業(yè)所得稅 XXXX 萬元，繳納堤圍費(fèi) XXXX 萬元，繳納印花稅 XXXX 萬元，其他各項(xiàng)稅費(fèi) XXXX 萬元；XXX 公司收到出口退稅款 XXXX 萬元，較去年增長-0.24%，申報(bào)出口退稅款 XXXX 萬元，應(yīng) 納增值稅 XXX 元，繳納企業(yè)所得稅 XXX 萬元，繳納堤圍費(fèi) XXXX 萬元，繳納印花稅 XXXX 萬元，其他各項(xiàng)稅費(fèi) XXXX 元；XXX 公司 收到出口退稅款 XXXX 萬元，較去年增長-67.13%，申報(bào)出口退稅 款 XXXX 萬元，應(yīng)納增值稅 XXXX 萬元，繳納企業(yè)所得稅 XXXX 萬 元，繳納堤圍費(fèi) XXXX 萬元，繳納印花稅 XXXX 萬元，其他各項(xiàng)稅 費(fèi) XXX 萬元。

第三，在工作中不斷學(xué)習(xí)，吸收更新的財(cái)務(wù)理論知識(shí)，提升 業(yè)務(wù)素質(zhì)，以適應(yīng)不斷發(fā)展的時(shí)代需要。

年中， 財(cái)務(wù)部全體人員參加了市財(cái)政局主辦的會(huì)計(jì)人員繼續(xù) 教育培訓(xùn)，學(xué)習(xí)了 2012 年繼續(xù)教育培訓(xùn)課程（企業(yè)類） ，以適應(yīng) 當(dāng)前會(huì)計(jì)實(shí)際工作的需要。

根據(jù)實(shí)際需要，安排部分員工參加了市政府有關(guān)管理部門、 銀行系統(tǒng)等相關(guān)單位組織安排的多個(gè)政策宣講學(xué)習(xí)會(huì)議、 專家專 題講座等。

在 3 月份，參加了市外經(jīng)貿(mào)局組織的《服務(wù)佛山市外經(jīng)貿(mào)企 業(yè)合作框架協(xié)議》簽約儀式；以及稅源管理一科召開“外貿(mào)出口 企業(yè)如何防范涉稅風(fēng)險(xiǎn)”稅宣會(huì)。

在 4 月份，參加了市總工會(huì)組織舉辦的工會(huì)財(cái)務(wù)、經(jīng)審業(yè)務(wù) 培訓(xùn)班；參加了市工商聯(lián)組織的“春暖佛山，稅企共建”財(cái)稅大 講堂活動(dòng)。

在 12 月份，參加了地稅舉辦“5S 電子稅務(wù)服務(wù)廳”安裝及 使用培訓(xùn)講座；按國稅局通知要求，為適應(yīng)營改增政策升級(jí)國稅 電子申報(bào)系統(tǒng)等。通過各種不同渠道、平臺(tái)，吸收、了解當(dāng)前國 內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策動(dòng)向和專家分析，更新觀念，開拓視野，與 時(shí)俱進(jìn)，以更新更先進(jìn)的思維投入到實(shí)際工作中去，緊跟時(shí)代進(jìn) 步的步伐！ 進(jìn)入 2013 年， 是我國全面貫徹落實(shí)十八大精神的開局之年， 是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年， 是為全面建成小康 社會(huì)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)的重要一年。國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜、充 滿變數(shù)，世界經(jīng)濟(jì)低速增長態(tài)勢(shì)仍將延續(xù)，各種形式的保護(hù)主義 明顯抬頭，潛在通脹和資產(chǎn)泡沫的壓力加大，世界經(jīng)濟(jì)已由危機(jī) 前的快速發(fā)展期進(jìn)入深度轉(zhuǎn)型調(diào)整期。從國際環(huán)境看，我國發(fā)展 仍處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期， 歐日經(jīng)濟(jì)陷入衰退， 英美經(jīng)濟(jì)步履蹣跚， 中國出口唯一的亮點(diǎn)是新興市場(chǎng)。歐盟、美國仍然為我國前二大 貿(mào)易伙伴，東盟、香港分列我國前三、四大貿(mào)易伙伴，與金磚國 家的貿(mào)易也呈現(xiàn)逐年增長勢(shì)頭， 增加對(duì)新興市場(chǎng)的出口對(duì)于保持 我國經(jīng)濟(jì)增長的穩(wěn)定至關(guān)重要。

我國發(fā)展仍然具備難得的機(jī)遇和 有利條件，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展基本面長期趨好，國內(nèi)市場(chǎng)潛力巨大， 同時(shí)，也要清醒地看到，我國發(fā)展仍面臨不少風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。綜合 各大政策分析評(píng)論，2013 年國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策會(huì)保持宏觀經(jīng)濟(jì)政策 的連續(xù)性和穩(wěn)定性，著力提高針對(duì)性和有效性，適時(shí)適度進(jìn)行預(yù) 調(diào)微調(diào)，加強(qiáng)政策協(xié)調(diào)配合；要著力擴(kuò)大國內(nèi)需求，加快培育一 批拉動(dòng)力強(qiáng)的消費(fèi)新增長點(diǎn)；以自主創(chuàng)新推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。國 家也討論通過《關(guān)于促進(jìn)外貿(mào)穩(wěn)定增長的若干意見》 ，敲定八項(xiàng) 政策措施，也即是“外貿(mào)國八條” 。這些都是我司在 2013 年持續(xù) 發(fā)展的有利外部宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

財(cái)務(wù)部人員將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)積極學(xué)習(xí)、任勞任怨、團(tuán)結(jié)協(xié)作、與 時(shí)俱進(jìn)的精神，在工作中繼續(xù)尋找不足，改進(jìn)工作方式、方法， 掌握、理解好國家相關(guān)會(huì)計(jì)、稅收、外匯管理等法規(guī)政策，在公 司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持與正確指導(dǎo)下， 更好更高效地服務(wù)于公司的日 常業(yè)務(wù)經(jīng)營運(yùn)作， 以更細(xì)致更有責(zé)任心的態(tài)度發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng) 營過程中反映、監(jiān)督等管理職能，及時(shí)、準(zhǔn)確地向公司領(lǐng)導(dǎo)提供 相關(guān)財(cái)務(wù)信息。