農(nóng)村信用社是我國金融體系的重要組成部分，是農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系廣大農(nóng)民群眾的金融紐帶，在積極投放信貸資金，支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，惠民富民、改善民生、助農(nóng)增收等方面發(fā)揮著重要的作用。然而，近年來少數(shù)農(nóng)村信用社存在貸款管理欠佳、制度形同虛設(shè)，重擴(kuò)大信貸規(guī)模，輕防范信貸風(fēng)險，監(jiān)督不力和違章違制時有發(fā)生等問題。因此，清醒看到現(xiàn)階段農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險成因及建立信貸管理的長效機制，不僅必要，而且具有極強的現(xiàn)實意義。

一、現(xiàn)階段農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險成因

信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，法紀(jì)觀念淡漠。農(nóng)村信用社聘用信貸人員因受環(huán)境和條件所限，選拔人員的素質(zhì)良莠不齊。尤其是沒有通過正規(guī)培訓(xùn)，個別信貸員不但業(yè)務(wù)素質(zhì)低，而且紀(jì)律觀念淡薄，利用手中的權(quán)力參與煤廠、房地產(chǎn)開發(fā)商等企業(yè)合伙經(jīng)營或貸款投資分紅，"攻守同盟"來套取信用社的貸款，甚而致于極少數(shù)信貸人員還"吃、拿、卡、要"，嚴(yán)重?fù)p毀了農(nóng)村信用社的形象。

重擴(kuò)大信貸規(guī)模，輕信貸風(fēng)險防范。個別農(nóng)村信用社在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營中只顧眼前效益，單純追求利潤；對貸款的審查不嚴(yán)，對抵押品低值高估，導(dǎo)致抵押不實；對住房按揭貸款、私營企業(yè)抵押貸款的真實性、合規(guī)合法性、足值額審查不嚴(yán)，致使貸款在發(fā)放前就潛藏著風(fēng)險。

有章不循，信貸管理措施落實不到位。個別農(nóng)村信用社信貸制度形同虛設(shè)，貸款發(fā)放不按操作程序辦，"四崗"分離存在后崗干擾前崗的現(xiàn)象，發(fā)放貸款未堅持集中評議和醞釀，分頭簽批意見，致使信息口徑窄小，民主意見難以集中，集體智慧無法發(fā)揮，無意中形成貸款發(fā)放一人說了算，缺乏科學(xué)的決策機制和制約機制，難免決策失準(zhǔn)失誤。同時，少數(shù)農(nóng)村信用社上級主管部門存在重高管人員任職資格管理，輕業(yè)務(wù)監(jiān)督的傾向，這顯然是對農(nóng)村信用社"四自"經(jīng)營方針理解上的偏差，如對貸款的發(fā)放權(quán)限額度過大，難免導(dǎo)致工作失誤。

監(jiān)督檢查不力，事后監(jiān)督人員責(zé)任意識弱。一方面理事會、監(jiān)事會、經(jīng)營班子相互監(jiān)督與制約的作用，受傳統(tǒng)的體制觀念的束縛難以發(fā)揮，主要原因是監(jiān)督檢查部門的權(quán)力沒有獨立出來，依然受決策層的制約；另一方面監(jiān)督檢查人員履職欠佳，存在怕得罪人的思想，其根源是對查出的問題未能得到嚴(yán)肅處理，嚴(yán)重挫傷了稽核的監(jiān)督力，一旦違規(guī)違紀(jì)事實形成，無權(quán)追究信貸人員的責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)的連帶責(zé)任，從而削弱了監(jiān)督管理人員的權(quán)力。

二、防范農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險的對策

建立完善以人為本的教育機制、以控為主的防范機制、以查為主的監(jiān)督機制、以罰為主的懲治機制和以防為主的宣傳機制，是規(guī)范農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)操作程序，遏制農(nóng)村信用社信貸管理欠佳，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的有效手段。

建立以人為本的教育機制。首先，農(nóng)村信用社在聘用信貸工作人員時，必須嚴(yán)把員工素質(zhì)關(guān)。其次，遵循"以人為本"的理念，在社會風(fēng)氣十分嚴(yán)峻的情況下加強職業(yè)道德、遵紀(jì)守法、黨風(fēng)廉政建設(shè)教育。第三，加強業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)和法制教育，提高信貸員的兩個素質(zhì)。

建立以控為主的防范機制。首先，健全完善"信貸管理制度"，樹立科學(xué)的發(fā)展觀，正確處理擴(kuò)增信貸規(guī)模與提高信貸質(zhì)量的關(guān)系，在貸款的"三性"原則前提下，適度擴(kuò)大信貸規(guī)模，向質(zhì)量與管理要效益，做到穩(wěn)健經(jīng)營。其次，農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)要轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，深入一線明查暗訪貸款戶對信貸員的意見，定期召開行風(fēng)監(jiān)督員會議，發(fā)放民意測評表，征求意見，加大客戶的監(jiān)督力度，防范貸款風(fēng)險。再次，開展以"風(fēng)險管理"為主題的"掃雷工程"，將資產(chǎn)管理、制度執(zhí)行、隊伍建設(shè)等方面存在的問題實行監(jiān)控，把業(yè)務(wù)操作和經(jīng)營中可能引發(fā)的風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)案件的網(wǎng)點，作為可能爆炸的"雷區(qū)"，并對"雷區(qū)"進(jìn)行限期"掃雷"，將風(fēng)險防范關(guān)口前移。最后，實行考核上崗制度。對信貸工作人員進(jìn)行定期考試和考核，考試考核合格者，發(fā)給上崗證，不合格者及時更換工種，對民意測評意見大的，應(yīng)調(diào)到邊遠(yuǎn)農(nóng)村信用社工作或下崗學(xué)習(xí)，以增強激勵機制。

建立以查為主的監(jiān)督機制。首先，建立和實行嚴(yán)格的監(jiān)督制度，農(nóng)村信用社監(jiān)督部門的權(quán)力要獨立出來，由上一級監(jiān)督部門領(lǐng)導(dǎo)，其工資、獎金的考核不予所在單位掛鉤，不受決策層的制約。其次，建立健全事后監(jiān)督人員的考核機制，稽核監(jiān)督人員要嚴(yán)格實行"問責(zé)制"，對稽核不力，瞻前顧后，當(dāng)老好人，玩忽職守，導(dǎo)致信貸資金損失的要追究稽核監(jiān)督人員的連帶責(zé)任，并調(diào)離稽核監(jiān)督崗位。再次，稽核監(jiān)督人員要把事前監(jiān)督檢查與事后監(jiān)督檢查有機的結(jié)合起來，把問題消滅在萌芽狀態(tài)。

建立以罰為主的懲治機制。對違規(guī)違制的信貸人員進(jìn)行懲罰，對分管領(lǐng)導(dǎo)追究連帶責(zé)任，是稽核監(jiān)督部門懲治的必要手段。首先，對貸款發(fā)放造成損失的除追究信貸員的責(zé)任外，還應(yīng)追究領(lǐng)導(dǎo)的連帶責(zé)任，直至貸款收回為止，促使信貸員、分管領(lǐng)導(dǎo)依法經(jīng)營，合規(guī)放貸。其次，對農(nóng)村信用社分管領(lǐng)導(dǎo)、信貸人員不同程度的違規(guī)、違制行為，應(yīng)實施不同手段的懲治。比如，以降薪、停薪、罰款、經(jīng)濟(jì)賠償?shù)确绞綄ζ溥M(jìn)行制裁；以降職、免職、開除公職等方式對其進(jìn)行行政處罰，對情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機關(guān)處理。

建立以防為主的宣傳機制。向社會宣傳信貸方針政策及相關(guān)法律知識，是農(nóng)村信用社義不容辭的任務(wù)。這種宣傳既可把信貸法律武器交給廣大群眾，接受社會監(jiān)督，又可擴(kuò)大信貸市場，吸納新客戶，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。建立以防為主的宣傳機制，應(yīng)做到：第一，扎實推進(jìn)"陽光信貸"，實行評級授信、貸款條件、辦理程序、貸款利率、決策審批"五公開"，切實提高信貸工作透明度。同時，要自覺接受客戶和職工監(jiān)督，杜絕"暗箱操作"、以貸謀私、損害群眾利益，確保規(guī)范運作、陽光作業(yè)，讓人民群眾在"陽光信貸"中享受到更加優(yōu)質(zhì)高效的信貸服務(wù)。第二，建立舉報制度。農(nóng)村信用社可公布舉報電話，接受群眾的舉報。

（大竹縣農(nóng)信聯(lián)社理事長周大華 大竹縣農(nóng)信聯(lián)社 謝德文 ）